Formula ciclo di conversione del contante: tre lancette.
La formula ciclo di conversione del contante è giorni di magazzino più giorni di incasso, meno giorni di pagamento ai fornitori. Ti dice quanti giorni i tuoi soldi restano nella tua attività. Se il risultato è negativo, vai avanti con i soldi degli altri.
Da dove viene la formula ciclo di conversione del contante.
Nella primavera del 1980 Verlyn Richards ed Eugene Laughlin pubblicarono un breve saggio su Financial Management. Prima di loro, l'indice di liquidità corrente e quello immediato fotografavano un solo giorno. Però una fotografia non mostra il movimento. Perciò la loro misura funziona come un orologio, con tre lancette.
Le tre parti, in parole semplici.
Ecco le tre parti spiegate in modo semplice. Primo, i giorni di magazzino sono il tempo in cui la merce resta ferma prima di vendersi. Poi, i giorni di incasso sono il tempo che i clienti impiegano a pagare. Infine, i giorni di pagamento sono il tempo che impieghi tu a pagare i fornitori.
Se la formula ciclo di conversione del contante dà un numero positivo, quel vuoto lo finanzi tu. Se invece è negativo, a finanziarti sono i soldi degli altri. Per questo conta anche misurare i giorni medi di incasso e pagamento.
Cosa mostrano Amazon e Dell.
Il ciclo di cassa negativo di Amazon è stato di meno quarantuno giorni nel 2021 e di meno quarantadue nel 2025. Inoltre Michael Dell teneva basso il suo ciclo con le vendite con carta di credito, le dilazioni dei fornitori e poco magazzino di componenti. Eppure a metà anni Novanta il suo ciclo era di sessantatré giorni. Disse che era come guardare il tachimetro mentre si resta senza benzina.
Scrivi su un foglio la formula ciclo di conversione del contante.
In cima a un foglio bianco scrivi giorni di magazzino più giorni di incasso meno giorni di pagamento.
Sotto ogni parte annota la tua stima in giorni, così potrai verificarla dopo.
Dal libro.
Se è positivo, i tuoi soldi restano bloccati per quei giorni e devi finanziare lo spazio di tasca tua. Se viene negativo, l'aritmetica si rovescia e stai operando con i soldi di tutti gli altri invece che con i tuoi. Allora quale dei due sei?
Voglio avviare un'attività, ma non ho soldi, capitolo 6: Il galleggiamento: come farsi pagare prima di pagare
Domande su formula ciclo di conversione del contante.
Chi ha creato la formula ciclo di conversione del contante?
L'hanno proposta Verlyn Richards ed Eugene Laughlin in un breve saggio su Financial Management, pubblicato nella primavera del 1980.
Cosa significa un risultato negativo?
L'aritmetica si capovolge, quindi vai avanti con i soldi di tutti gli altri invece che con i tuoi.
Com'era il ciclo di Dell prima di correggerlo?
A metà anni Novanta era di sessantatré giorni. Dell paragonò quel periodo a guardare il tachimetro mentre si resta senza benzina.
Leggi tutto il capitolo.
Questa lezione copre una sezione del capitolo 6, “Il galleggiamento: come farsi pagare prima di pagare”. Il libro va più a fondo, con tutte le prove, le storie e ogni esercizio.
Lezioni di questo capitolo.
- 01 Dilazione di pagamento fornitori: 37 giorni di cassa gratis.
- 02 Formula ciclo di conversione del contante: tre lancette.
- 03 Negoziare pagamento a 90 giorni: il metodo Blanquident.
- 04 Fornitore principale fallito: un'azienda sana travolta.
- 05 Ciclo di cassa ottimale: la risposta onesta.
- 06 Calcolare ciclo di conversione del contante: i tuoi tre numeri.
- 07 Rischio di spendere gli acconti dei clienti: sei trappole.